De huidige werknemers zullen waarschijnlijk vaak van baan wisselen tijdens hun werkzame leven. Dit geeft aanleiding tot een aantal oude 401 (k) rekeningen om mee om te gaan. Het onbeheerd achterlaten van deze accounts kan oplopen tot een ongeorganiseerde en inefficiënte investeringspuin die hun inspanningen om hun pensioen te accumuleren waarschijnlijk hindert. Een van de eerste dingen die een goede financieel adviseur met een nieuwe klant zou moeten doen, is om hen te helpen hun wapens rond al hun pensioenactiva te krijgen, die vandaag waarschijnlijk meerdere oude 401 (k) -plannen en andere toegezegde-bijdragenplannen zal omvatten, zoals een 457 of 403 (b).

AD:

Wanneer klanten een taak verlaten

Cliënten willen altijd weten wat ze moeten doen met hun 401 (k) -account wanneer ze een werkgever verlaten om welke reden dan ook. De drie opties zijn om het geld bij de oude werkgever achter te laten, het over te dragen naar het plan van hun nieuwe werkgever (indien van toepassing en toegestaan) of het in een individuele pensioenrekening (IRA) te laten rollen. De vierde optie is verzilveren, maar dit is over het algemeen geen goede optie vanwege de fiscale gevolgen. (Zie voor meer: ​​ 401 (k) Risico's die adviseurs moeten weten over .)

AD:

Een klant kan het beste zijn om zijn 401 (k) -saldo bij zijn oude werkgever achter te laten als het plan vol is met solide, goedkope opties. Grotere werkgevers hebben vaak plannen die ultra-goedkope institutionele beleggingsopties met zich meebrengen die niet kunnen worden gedupliceerd bij de meeste IRA-bewaarnemers.

Bijkomende voordelen bij het achterlaten van hun geld in een oud 401 (k) -plan versus rollen naar een IRA kunnen ook zijn:

• Bredere kredietbescherming dan met een IRA. Dit kan een overweging zijn voor mensen in beroepen die vatbaar zijn voor rechtszaken zoals artsen in bepaalde specialismen. Workplace pensioenregelingen bieden over het algemeen een niveau van bescherming tegen faillissement en rechtszaken, hoewel in sommige staten IRA-accounts soortgelijke bescherming kunnen bieden. Raadpleeg zeker een advocaat als dit een overweging is.
• Toegang tot gratis intrekkingen als een cliënt zijn baan verlaat in of na het jaar waarin hij 55 wordt en verwacht te stoppen voordat hij de leeftijd van 59 ½ bereikt. (Zie voor meer: ​​ manieren om 401 (k) uitgaven te snijden.)

AD:

Hetzelfde denkproces kan een rol spelen als het plan van hun nieuwe werkgever lijkt op het hierboven beschreven plan. Bovendien kan dit een goede manier zijn om het oude geld te consolideren met de nieuwe bijdragen die de klant zal leveren, waardoor er geen oude account hoeft te worden bijgehouden. Enkele extra voordelen zijn:

• Als u naar een nieuw werkgeversplan gaat, kunnen zij de vereiste minimumuitkeringen op het saldo uitstellen als ze nog steeds werken en de leeftijd van 70 ½ hebben bereikt, hoewel u de regels voor het werkgeversplan moet controleren.
• Mogelijkheid om een ​​lening aan te nemen indien toegestaan ​​door het plan. (Zie voor meer informatie: ETF's opnemen in de 401 (k) van een client.)

Zeker, het uitrollen van de balans naar een IRA kan een uitstekend idee zijn. De voordelen kunnen de mogelijkheid omvatten om deze en misschien ook andere pensioenrekeningen te consolideren, het geld van de klant te beleggen in overeenstemming met hun financiële plan en misschien toegang tot een breder scala aan beleggingsopties.

Bedrijfsaandeel

Voor klanten die een werkgever verlaten en bedrijfsvoorraad houden in hun 401 (k) -plan, is er een optie die "netto niet-gerealiseerde waardering" (NUA) wordt genoemd. Het volledige saldo in de 401 (k) -rekening van de klant moet in hetzelfde kalenderjaar worden verdeeld. Het niet-bedrijfsaandeel van de aandelen zou worden doorgeschoven naar een andere uitgestelde belastingrekening, zoals een IRA, waarbij de aandelen van het bedrijf naar een belastbare rekening worden gerold. De klant zou onmiddellijk inkomstenbelasting betalen over de kostprijs van de aandelen tegen hun normale inkomstenbelastingtarief, maar de belasting op eventuele meerwaarden zou worden belast tegen het doorgaans lagere vermogenswinstbelastingtarief. (Zie voor meer informatie: 5 Vital-vragenadviseurs moeten nieuwe klanten vragen .)

Het voordeel voor een klant kan enorm zijn, afhankelijk van een aantal factoren, waaronder het huidige belastingtarief van de klant en het niveau van waardering in de aandelen van het bedrijf. Een dergelijke analyse valt buiten het bereik van veel beleggers en vormt een gebied voor een gekwalificeerde financieel adviseur om waarde toe te voegen aan zijn klanten. (Zie voor meer informatie: Adviseurs: tips voor oudere klanten .)

Advies geven

Klanten hebben vaak vragen bij het verlaten van een baan, of dit het gevolg is van een baanverlies, pensioen of van baan of carrière veranderen. Steevast deze vragen zijn onder meer wat te doen met hun 401 (k) of andere pensioenrekening. Als financieel adviseur kunt u uw klanten door het beslissingsproces leiden en hen helpen de juiste beslissing te nemen. U kunt hen helpen de verdiensten van hun oude plan te beoordelen ten opzichte van het nieuwe werkgeversplan, indien van toepassing. Je kunt ze ook helpen bepalen of het zinvoller is om hun 401 (k) naar een IRA te rollen.

Daarnaast zou je ingewijd zijn om hen door speciale aspecten van hun situatie te helpen, zoals de behoefte aan opnames vóór de leeftijd van 59 ½ of omgaan met bedrijfsvoorraad in hun plan. Cliënten zullen vaak op zoek gaan naar de diensten van een financieel adviseur als gevolg van een rollover-beslissing met een 401 (k). Dit is een geweldige plek voor financieel adviseurs om zich te specialiseren, omdat dit kan leiden tot langdurige klantrelaties. (Zie voor meer: ​​ Nieuwe draaglimiet 2015: Adviseurs nemen Heed .)

Het is gemakkelijk om een ​​fout te maken bij het overschuiven naar een IRA, wat kan leiden tot dure belastinggevolgen. Als adviseur kunt u uw klanten door het proces leiden en deze misstappen helpen voorkomen. Het belangrijkste is dat u als financieel adviseur de klant kunt helpen de oude 401 (k) te bekijken in de context van hun brede financiële beeld en hen te adviseren over wat te doen in deze context.

De bottom line

Veel werknemers zullen verschillende keren van baan veranderen. Dit betekent dat ze verschillende oude 401 (k) s zullen beheren.Vermenigvuldig dit scenario met twee voor een getrouwd stel. Het negeren van deze accounts kan voor klanten een hoge kostprijs zijn als het gaat om het opbouwen van hun pensioensparen. Een gekwalificeerde financieel adviseur kan echt waarde toevoegen aan zijn klanten door hen het advies te geven dat ze nodig hebben bij het beheer van deze accounts. (Zie voor meer informatie: De impact van 401 (k) uitstromen op adviseurs .)