Het hangt ervan af. Als de begunstigde van uw IRA uw echtgeno (o) t (e) is, zal hij of zij in aanmerking komen om het bedrag over te maken naar zijn of haar eigen IRA, waarvan uitkeringen niet vereist zijn tot de leeftijd van 70 jaar. 5.
Als de begunstigde niet uw echtgenoot is, vervolgens kunnen de beschikbare opties worden bepaald door de bepalingen in het IRA-planningsdocument. De meeste IRA-bewaarnemers volgen de voorschriften en stellen begunstigden in staat om uitkeringen te doen over hun levensverwachting. Volgens deze levensverwachting moeten begunstigden slechts een bepaald bedrag per jaar opnemen. Maar aangezien IRA-bewaarnemers niet verplicht zijn de richtlijnen in de regelgeving te volgen, eisen sommige IRA-bewaarnemers dat begunstigden een forfaitaire uitkering ontvangen na het overlijden van de IRA-bezitter. Neem onmiddellijk contact op met uw huidige IRA-bewaarder om de opties te bepalen die het toestaat voor uw IRA-begunstigden. Als de opties niet overeenkomen met uw estate-planningdoelen, kunt u overwegen om de IRA over te dragen aan een IRA-bewaarder die de opties biedt die u acceptabel vindt.
Zie Inherited Retirement Plan Assets - Deel één: Opties voor begunstigden en Inherited Pensioenfondsvermogen - Deel twee: Belangrijke data voor begunstigden voor informatie over begunstigde opties en het berekenen van de minimumbedragen die jaarlijks volgens de levensverwachting moeten worden opgenomen.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Als een persoon zijn of haar voormalige echtgenoot nog steeds heeft als begunstigde van een IRA, ontvangt de voormalige echtgenoot de activa dan bij het overlijden van het individu?
Het hangt ervan af. In het algemeen verandert echtscheiding een begunstigde niet effectief tenzij het echtscheidingsbesluit een bepaling bevat om de begunstigde te veranderen. Er zou kunnen worden aangevoerd dat de eigenaar van de individuele pensioenrekening (IRA) wil dat de voormalige echtgenoot de begunstigde van deze IRA blijft.
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn oom stierf onlangs. Hij bestempelde mijn moeder en vader als zijn begunstigden in 1997, na zijn scheiding, en maakte geen wijzigingen nadat hij in 2000 hertrouwde. De huidige echtgenoot van mijn oom vecht nu voor geld van het plan. Heeft zij een poot t
Het hangt ervan af. Als de pensioenregeling een gekwalificeerd plan is, verwijst de planbeheerder naar het planningsdocument om te bepalen wie de aangewezen begunstigde is. Het plandocument legt de regels uit waaraan het gekwalificeerde plan wordt onderworpen. In het algemeen voorzien gekwalificeerde regelingen erin dat de overlevende echtgenoot van de overledene de begunstigde is, tenzij de overlevende echtgenoot een verklaring van afstand heeft ondertekend die anders toestaat.