a:

De operationele cashflowratio meet het vermogen van een onderneming om te voldoen aan haar kortlopende of kortlopende verplichtingen, ook wel bekend als liquiditeit. Concreet meet de operationele kasstroomratio hoeveel contanten de bedrijfsactiviteiten van een bedrijf genereren ten opzichte van de kortlopende verplichtingen. De ratio mag echter niet worden gebruikt om te meten of een onderneming in staat is om aan haar totale financiële verplichtingen of solvabiliteit te voldoen.

AD:

De operationele kasstroomratio wordt berekend door de bedrijfskasstroom van een bedrijf te delen door zijn huidige of kortlopende verplichtingen. Als de bedrijfscashflowratio groter is dan 1, geeft deze ratio aan dat de bedrijfsactiviteiten van de onderneming meer cash genereren dan de kortlopende verplichtingen in een bepaalde periode. Omgekeerd, als de bedrijfscashflowratio lager is dan 1, wordt het bedrijf beschouwd als nonliquid en zal het waarschijnlijk moeilijk zijn om de kortlopende verplichtingen af ​​te betalen.

AD:

De bedrijfscashflow wordt berekend door de bedrijfskosten af ​​te trekken van de opbrengsten. Bijvoorbeeld, bedrijf ABC had een omzet van $ 5 miljoen en operationele kosten van $ 1 miljoen in het laatste kwartaal. Daarom is de cashflow van de operatie $ 4 miljoen, of $ 5 miljoen minus $ 1 miljoen. Kortlopende verplichtingen zijn schuldverplichtingen die binnen een jaar vervallen zijn en die te vinden zijn in de jaarrekening van een bedrijf.

Stel dat de huidige verplichtingen van bedrijf ABC afgelopen kwartaal $ 500.000 waren. De bedrijfscashflowratio van bedrijf ABC is 8, of $ 4 miljoen / $ 500, 000. Daarom wordt het bedrijf op korte termijn beschouwd als zeer liquide en zal het hoogstwaarschijnlijk zijn schuldverplichtingen afbetalen omdat zijn bedrijfsactiviteiten acht keer meer hebben gegenereerd dan zijn huidige verplichtingen over het laatste kwartaal.

AD: