a:

Het belangrijkste verschil tussen de cash ratio en de solvabiliteitsratio is dat de cash ratio een liquiditeitsmaatstaf is die alleen rekening houdt met geldmiddelen en kasequivalenten en kortlopende verplichtingen, terwijl de solvabiliteitsratio rekening houden met zowel kortlopende verplichtingen als langlopende schulden.

De cash-ratio is een liquiditeitsratio die door een bedrijf wordt gebruikt om zijn vermogen te meten om zijn totale kortlopende verplichtingen af ​​te betalen met zijn geldmiddelen en kasequivalenten. Kasequivalenten zijn beleggingen en andere activa die binnen 90 dagen kunnen worden omgezet in contanten. In essentie vertelt de kasstroomverhouding aan een bedrijf of het voldoende liquide middelen aanhoudt om al zijn lopende schulden af ​​te betalen zodra die verschuldigd zijn. De formule voor de kassa is als volgt:

Kasstroomverhouding = (geldmiddelen + kasequivalenten) / totale kortlopende schulden

Een kasstroomratio groter dan 1, betekent dat een bedrijf overtollige kasmiddelen zal overhouden nadat het al zijn huidige verplichtingen, en een kasverhouding van minder dan 1 betekent dat een bedrijf naast contant geld andere activa moet liquideren om al zijn kortlopende verplichtingen af ​​te lossen.

De solvabiliteitsratio is een van de weinige ratio's die een onderneming kan gebruiken om haar vermogen om haar langetermijnschulden af ​​te lossen, te meten. De solvabiliteitsratio meet de omvang van de winst na belasting van een bedrijf, exclusief niet-kaskosten, zoals afschrijvingen, in vergelijking met de totale schuldverplichtingen. In wezen vertelt de solvabiliteitsratio aan een bedrijf of het nettoresultaat exclusief afschrijvingen kan worden gebruikt om zijn totale verplichtingen te betalen. De formule voor de solvabiliteitsratio is als volgt:

Solvabiliteitsratio = (nettowinst na belastingen + afschrijvingen) / (langlopende schulden + kortlopende schulden)