Om in aanmerking te komen voor een gekwalificeerde pensioenregeling via een werkgever, moeten werknemers voldoen aan de specifieke subsidiabiliteitscriteria die door die werkgever zijn geïmplementeerd. De werkgever moet ook voldoen aan de criteria om in aanmerking te komen, en moet daarom voorzichtig zijn om geen criteria toe te passen die zichzelf uitsluiten van deelname aan de gekwalificeerde pensioenregeling.
Hoewel de criteria variëren op basis van het bedrijf en het gekozen plan, om als gekwalificeerd pensioenplan in aanmerking te komen, moeten werknemers 21 jaar of ouder zijn en minimaal één jaar bij het bedrijf hebben gediend. De minimumleeftijd voor uitsluiting van een gekwalificeerde pensioenregeling is 21, maar er is geen toegestane maximumleeftijd. Voor gekwalificeerde plannen wordt één jaar dienst beschouwd als 1, 000 uren werk uitgevoerd voor het bedrijf gedurende het jaar. Medewerkers die in de loop van 12 maanden 1, 000 uren aan gepresteerd werk niet hebben gehaald, voldoen niet aan de vereisten om in aanmerking te komen voor een dienstverband van één jaar. Als het gekozen plan van het bedrijf geen 401 (k) -plan is, wordt de minimumtijd die in aanmerking komt verhoogd naar twee dienstjaren.
Minder beperkende vereisten voor het in aanmerking komen van een pensioenplan kunnen door een werkgever worden aanvaard zolang deze parameters door de IRS zijn goedgekeurd. Bepaalde werknemers, bijvoorbeeld vakbondsleden of niet-ingezeten vreemdelingen, kunnen door de werkgever van het pensioenplan worden uitgesloten. De door de werkgever vastgestelde pensioenregeling moet ervoor zorgen dat werknemers zowel aan de werkgeversbijdragen als aan de eigen bijdragen zijn toegewijd; dit moet gebeuren in overeenstemming met goedgekeurde verwervingsschema's die voldoen aan wettelijke vereisten.
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Komt een medewerker in aanmerking voor een SEP als het plan al is opgezet voor andere werknemers?
Het hangt ervan af. De werknemer moet niet alleen voldoen aan de servicevereisten, maar ook aan de vereisten voor leeftijd en compensatie. Als uw vereenvoudigde werknemerspensioen (SEP) bijvoorbeeld vereist dat werknemers ten minste 21 jaar oud zijn voordat ze in aanmerking komen voor deelname aan het plan, komen werknemers jonger dan 21 jaar niet in aanmerking voor een SEP-bijdrage.
Wie komt in aanmerking voor een IRA voor een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP)?
Leren of een persoon kan bijdragen aan een Vereenvoudigd Personeelspensioen IRA wanneer zijn of haar werkgever een plan aanbiedt en hoe aan bepaalde geschiktheidsvereisten moet worden voldaan.