Een 403 (b) -plan is een gekwalificeerde pensioenrekening, vergelijkbaar met een 401 (k) -plan, dat specifiek is ontworpen voor werknemers van openbare scholen en andere van belasting vrijgestelde organisaties. Deze plannen zijn meestal beperkt met betrekking tot beleggingsopties, maar bieden uitstel van werknemerssalarissen en hebben soms een bedrijfsmatch. In tegenstelling tot 401 (k) -plannen moeten de dollar van de werkgever-match vóór belastingen zijn. Daarom, zelfs als het bedrijf een Roth 403 (b) -plan heeft, zijn eventuele matchbijdragen nog steeds vóór belastingen en onderhevig aan meerwaarden op een later tijdstip.
403 (b) deelnemers aan het plan genieten van veel van dezelfde voordelen als 401 (k) -deelnemers. Als u een leraar of een andere werknemer van een openbare school bent, komt u waarschijnlijk in aanmerking voor een 403 (b) -plan. Uw werkgever moet via de planbeheerder aangeven of u in aanmerking komt en helpt u bij het instellen van uw account. Meestal kiest de werkgever een beleggingsfonds of een verzekeringsmaatschappij om het plan te beheren. Typisch, de investeringskeuzes voor het plan zijn beleggingsfondsen of een lijfrente.
Andere organisaties die in aanmerking komen voor het gebruik van 403 (b) -plannen zijn kerken, ziekenhuiscoöperaties en belastingvrije ziekenhuisgroepen, misbruikbegeleidingscentra en 501 (3) (c) -organisaties. Veel artsen krijgen 403 (b) -plannen aangeboden door het ziekenhuis waar ze werken. Een belangrijk verschil tussen een 403 (b) en een 401 (k) is dat 403 (b) plannen geen toekenningsschema hebben. Ook zijn de beheerkosten voor beheer en investeringen vaak iets hoger met 403 (b) rekeningen. Deze vergoedingen omvatten sterftecijfers en onkostenvergoedingen als het plan een lijfrente, 12-b-1 kosten en voor- of achterafverkoopkosten is, indien geïnvesteerd in beleggingsfondsen. Het is belangrijk dat een deelnemer aan het plan alle kosten begrijpt die aan zijn of haar account zijn verbonden, zodat meer winst kan worden behaald.
AD:Ik ben gepensioneerde, die uit mijn 403 (b) lijfrente komt. Ik ben de enige medewerker van mijn eigen bedrijf. Kom ik in aanmerking voor een SIMPLE IRA-account? Ik wil sommige van mijn inkomsten uit belastingen uitstellen.
Het hangt ervan af. Als uw bedrijf geen rechtspersoonlijkheid heeft en u netto inkomsten uit zelfstandige activiteiten hebt, komt u in aanmerking om een pensioenplan op te stellen en te financieren, inclusief een EENVOUDIGE IRA, op basis van dat inkomen. De IRS definieert de nettowinst uit hoofde van zelfstandig ondernemerschap als bruto-inkomsten uit uw bedrijf minus zakelijke aftrekposten.
Wie komt in aanmerking voor een onafhankelijke / individuele 401 (k)?
Draagt bij aan een onafhankelijk of solo 401K-plan om te profiteren van de mogelijkheid om zoveel mogelijk geld te besparen in de richting van uw toekomstige pensioen.
Wie komt in aanmerking voor een IRA voor een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP)?
Leren of een persoon kan bijdragen aan een Vereenvoudigd Personeelspensioen IRA wanneer zijn of haar werkgever een plan aanbiedt en hoe aan bepaalde geschiktheidsvereisten moet worden voldaan.