De marktachterstand die veel experts voorspelden dat er vorig jaar zou gebeuren, kwam uiteindelijk in 2015, waardoor veel investerings- en pensioenportefeuilles met veel lagere saldi overblijven. Als uw inkomsten en pensioenplanportefeuilles dit jaar zijn gedaald, dan zou dit een goede gelegenheid kunnen zijn om wat geld rond te krijgen. Nu kan het moment zijn om enkele of alle traditionele IRA's of gekwalificeerde plannen om te zetten naar Roth-accounts. Deze eenvoudige strategie kan u helpen om een ​​zilveren voering uit een verder financieel middelmatig jaar te weven.

Hoe het werkt

Roth-conversies zijn veel eenvoudiger geworden omdat het Congres de totale inkomensbeperking voor deze procedure in 2010 heeft opgeheven. Dit betekent dat belastingbetalers nu een traditionele of Roth IRA van eender welke kunnen converteren omvang in een bepaald jaar zonder rekening te houden met de hoeveelheid inkomsten die wordt gegenereerd. Dat betekent echter niet dat het altijd verstandig is om traditionele plan- of rekeningsaldi tegelijk of direct om te zetten. Als uw inkomen in de toekomst afneemt, is het waarschijnlijk beter om tot die tijd te wachten om de conversie te doen, zodat u mogelijk in een lagere belastingschijf zit. (Zie voor meer: ​​ Voors en tegens van het creëren van een Backdoor Roth IRA .)

Maar als uw inkomen dit jaar aanzienlijk lager was vanwege baanverlies of andere omstandigheden, zou het nu het ideale moment kunnen zijn om wat extra belastbaar inkomen te genereren. Dit kan een verstandige zet zijn als het erop lijkt dat u credits of aftrekkingen krijgt die anders ongebruikt blijven.

Als u bijvoorbeeld met twee kinderen bent getrouwd en uw normale jaarinkomen ongeveer $ 60.000 bedraagt ​​en u in februari uw baan bent kwijtgeraakt en gedurende zes maanden werkloosheidsuitkeringen hebt verzameld, komt u waarschijnlijk vooruit door dat te converteren $ 30, 000 traditionele IRA die je hebt doorgerold van je laatste baan. Als u dat doet, betaalt u waarschijnlijk niet veel inkomstenbelasting over de conversie, ook al is het een belastbaar feit. Als uw totale inkomen uit de conversie, de twee maanden dat u werkte en uw werkloosheidsuitkeringen in totaal $ 50.000 bedroegen, kunt u dat aantal in de helft verminderen door uw belastingen te verlagen, want u kunt twee persoonlijke en twee aftrekken afhankelijke vrijstellingen, een standaardaftrek (of meer als u dit opgeeft) en vervolgens twee kinderkortingen als beide van uw gezinsleden jonger zijn dan 17.

Sommige van deze aftrekken en credits zouden zeker niet worden gebruikt, zo niet voor de conversie, omdat uw inkomen te laag zou zijn zonder dat het allemaal nodig zou zijn. Aangezien u de ongebruikte bedragen niet kunt overdragen, is het logisch om iets te doen dat nu belastbaar inkomen genereert, zodat u er gebruik van kunt maken.

Pas op voor belastingschijven

Het is echter ook noodzakelijk om te zien hoe dit van invloed kan zijn op uw belastingschijf.Als je omstandigheden zoals hierboven zijn vermeld, maar je hebt $ 200.000 in een traditionele 401 (k) die je achterliet bij een vorige werkgever, dan zou het natuurlijk niet logisch zijn om dat allemaal in één jaar om te zetten, omdat het je zou zetten in een hogere belastingschijf die uw plansaldo onnodig zou verminderen.

U wilt in plaats daarvan het deel van dit jaar dat belastingvrij is, als gevolg van uw aftrekkingen en tegoeden, zoals eerder weergegeven, converteren en vervolgens de rest omzetten in de volgende, twee of misschien drie jaar of u zou kunnen wachten tot u weer een slecht jaar en zet er toen nog een brok van om. Er is geen absoluut recht of de beste manier om het te doen, maar sommige jaren zullen beter zijn dan andere. Berenmarkten zijn altijd goede tijden voor conversies, omdat het belastbare saldo van uw conversie waarschijnlijk lager zal zijn dan toen de aandelen hoog waren. (Zie voor meer informatie: Een niet-aftrekbare IRA converteren naar een Roth IRA .)

In bepaalde gevallen kan het een uitdaging zijn om te bepalen of uw conversie u in een hogere belastingschijf plaatst. maar als je een paar euro overschiet, maakt dit niet veel uit, want alleen het bedrag dat naar de volgende hogere schijf kruipt, wordt belast tegen dat hogere tarief. Dit is een van de voordelen die gepaard gaat met een progressieve belastingstructuur.

De bottom line

Het converteren van sommige of alle traditionele IRA's of gekwalificeerde plansaldi kan u helpen om uw lagere inkomsten of marktverliezen in een bepaald jaar te verzilveren. Als u de inhoudingen en kredieten kunt gebruiken die anders ongebruikt zouden blijven, bespaart u nu en in de toekomst belasting op belastingen. Een traditioneel pensioenplan dat wordt omgezet in een belastingvrije balans zal u morgen veel meer waard zijn dan anders het geval zou zijn, en deze vrijheid van belastingheffing zal uw pensioenregeling in veel opzichten ook vereenvoudigen. Voor meer informatie over hoe u kunt profiteren van het converteren van uw traditionele pensioensparen naar Roth-rekeningen, raadpleegt u uw financieel adviseur. (Zie voor meer informatie: Topstrategieën voor belastingvrije Roth IRA-conversies .)