Inhoudsopgave:
Als u een traditionele, SEP, overgenomen, Roth 401 (k) of eenvoudige individuele pensioenrekening (IRA) hebt, moet u de vereiste minimale distributie of RMD begrijpen. Dit is de hoeveelheid geld die u voor 1 april van het jaar nadat u 70 jaar oud bent geworden 5 en elk daaropvolgend jaar (vóór 31 december) uit uw IRA moet halen. Het opnamebedrag wordt berekend door de marktwaarde van het account aan het einde van het jaar te delen door uw toekomstige levensverwachting. (Zie voor verwante literatuur: Is mijn IRA beschermd in een faillissement? )
Het RMD-proces is niet zo eenvoudig als het eerst verschijnt. Hoewel je mag wachten tot april van het jaar nadat je de leeftijd van 70 hebt bereikt. 5 om je RMD te nemen, als je dat doet, moet je de RMD van volgend jaar nemen vóór 31 december. (De geërfde IRA kan enkele verschillen hebben met de andere IRA's.)
Als u zich niet aan de regels van de RMD houdt, wees dan bereid om boetes te betalen.
Correct berekenen
1. Vermeld de reële marktwaarde van al uw IRA's afzonderlijk op 31 december van het voorgaande jaar.
2. Bereken het opnamebedrag handmatig of met een RMD-calculator. Het bedrag wordt bepaald door uw leeftijd en levensverwachting. Krijg de details van IRS. gov.
3. Nadat u de RMD voor elk IRA-account hebt berekend, kunt u in de meeste gevallen de distributie van meerdere IRA-accounts of één intrekken. Weet gewoon dat RMD's uit 457 (b) en 401 (k) -plannen moeten worden overgenomen van elk van hun respectieve accounts.
4. Om belastingaangiften met RMD te voorkomen, betaalt u de verschuldigde belastingen onmiddellijk over de opname. Als u ervoor kiest om meer dan het minimum in te trekken, zorg dan dat u de verschuldigde belasting betaalt over het totale opnamebedrag. Houd er rekening mee dat zelfs als u meer dan de RMD in één jaar opneemt, het overtollige bedrag niet meetelt voor het opnamebedrag voor het volgende jaar. Dat komt omdat de opname van uw daaropvolgende jaar is gebaseerd op het einde van de waarde van het account van vorig jaar. (Zie voor verwante literatuur: De grondbeginselen van Roth IRA-bijdragregels. )
De IRS eist van uw beursvennootschap dat zij automatisch 10% van een RMD voor federale inkomstenbelastingen onthoudt. Om boetes te voorkomen, berekent u geschatte belastingbetalingen aan de federale, provinciale en lokale belastingautoriteiten. De federale overheid beschouwt uw RMD als gewoon inkomen dat wordt belast aan uw persoonlijke federale inkomstenbelastingtarief. Als u te weinig belasting betaalt, kunt u mogelijk een extra belastingboete krijgen.
Zware boetes
Er is een enorme stimulans om uw RMD correct te berekenen en de juiste belastingen op tijd te betalen. Als u de totale RMD niet op tijd bij uw IRA intrekt, bent u niet alleen aansprakelijk voor de belastingen, maar krijgt u ook een boete van 50% op de onvoldoende of late intrekking van de RMD.
Als u niet het volledige bedrag van de RMD vóór de deadline intrekt en u maakt een boete van 50%, moet u IRS-formulier 5329, Aanvullende belastingen op gekwalificeerde plannen (inclusief IRA's) en andere belastinggerelateerde accounts indienen , met uw federale belastingaangifte voor het jaar dat u niet de volledige RMD betaalt.
De boete voor onnauwkeurige of onvoldoende geldopnames bij de RMD is schrijnend, en dat geldt ook voor de belastinggevolgen. Probeer niet schattig te worden en rol de RMD over naar een ander fiscaal uitgesteld account; dat is niet toegestaan door de IRS.
De bottom line
Raadpleeg uw financieel adviseur, IRS als u de 70-jarige leeftijd nadert. gov en andere betrouwbare bronnen om uw IRA te begrijpen vereisten minimumdistributies. Om de forse belasting en boetes van late of onvoldoende geldopnames bij de RMD te voorkomen, moet je jezelf onderwijzen en de geprojecteerde belastingrekeningen tijdig betalen. Eindelijk, als je een Roth IRA hebt, zijn er geen RMD's. (Voor gerelateerde informatie, zie: 6 Redenen om uw Roth IRA niet te converteren )
Te vermijden waarom value-investeerders de neiging hebben om short selling te vermijden
Om een goede waarde-investeerder te zijn, moet u voordelige aandelen vinden en kopen, maar wat nog belangrijker is, u moet zich aan de handel houden tot de markt de waarde van deze effecten erkent.
Ik ben een 80-jarige en maak steeds vaker een minimumuitkering (RMD). Ik ben van plan mijn IRA om te zetten naar een Roth IRA en de belastingen te betalen voor de totale RMD. Kan ik het Roth-jaar na de conversie geld opnemen van de Roth? I understa
Allereerst enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van de vraag of de verdeling al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie.
Als een IRA-bezitter sterft na het starten van de vereiste minimale uitkeringen (RMD), maar de echtgenoot is jonger dan 70. 5, kan de echtgenoot de IRA omdraaien in zijn / haar eigen IRA en stoppen RMD's tot de leeftijd van 70. 5?
Als de IRA-bezitter sterft na de vereiste begindatum (RBD) en zijn / haar begunstigde zijn / haar echtgeno (o) t (e), kan de begunstigde van de echtgenoot: de overlijdensuitkeringen beginnen vóór 31 december van het jaar volgend op het jaar van de IRA eigenaar sterft. In dit geval moeten de uitkeringen worden berekend op basis van de resterende levensverwachting van de overledene of de levensverwachting van de echtgenoot.