De kans is groot dat u een 401 (k) -bevriezing ondervindt na een fusie waarbij het nieuwe bedrijf moet bepalen wat te doen met het 401 (k) -plan dat het heeft verworven. Tijdens dit proces stopt de werkgever tijdelijk al uw nieuwe planbijdragen en onttrekkingen, vandaar de term 'bevroren'.
Wat een bevroren 401 (k) betekent voor u
Als uw 401 (k) is bevroren door uw nieuwe management van het bedrijf, behoudt u nog steeds alle rechten die u had voorafgaand aan de bevriezing. Uw beleggingen groeien of krimpen nog steeds op basis van hun marktprestaties en uw pensioensparen behouden hun status als belastingvoordeel. Het enige verschil is dat u geen nieuw geld kunt toevoegen of geld kunt opnemen van uw account.
In de meeste gevallen kunt u de samenstelling van uw bestaande pensioenportefeuille wijzigen en activa van de ene investering naar de andere verplaatsen. U blijft ook verklaringen ontvangen in overeenstemming met ERISA-richtlijnen.
Wat gebeurt er met uw bevroren 401 (k)
Er is geen wettelijke beperking van de duur van een stopzetting van het pensioenplan; uw 401 (k) -plan kan voor onbepaalde tijd worden bevroren totdat de nieuwe werkgever beslist wat ermee te doen. Uw nieuwe management heeft drie primaire opties met recent verworven 401 (k) -plannen:
1. Uw 401 (k) -plan kan worden samengevoegd met het bestaande 401 (k) -plan van het andere bedrijf. In dit scenario worden uw pensioenactiva in het nieuwe plan gerold, waarna de 401 (k) wordt bevroren. Omdat 401 (k) plannen vaak heel verschillend en zeer complex zijn, kan dit lang duren om correct uit te voeren. U kunt er ook voor kiezen om uw geld in een IRA-rollover te verplaatsen in plaats van ze in het nieuwe plan te laten rollen.
2. Uw 401 (k) -plan kan worden beëindigd ("stopgezet"). Dit kan niet worden voltooid voordat het bedrijf een brief van de IRS ontvangt waarin staat dat alles op de juiste manier is afgehandeld. Na beëindiging worden uw bijdragen, verworven wedstrijden en winst allemaal geretourneerd. In de veronderstelling dat het andere 401 (k) -plan rollovers toestaat, kunt u ervoor kiezen om uw pensioenfondsen bij dat plan te betrekken. Of wel of niet rollovers zijn toegestaan, u kunt uw geld echter verplaatsen naar een IRA-rollover.
3. Het 401 (k) -plan kan alleen worden gelaten ("vervolgd"), op welk moment uw account niet is bevroren. Hier is het waarschijnlijk dat nieuwe werknemers in uw bedrijf naar het 401 (k) -plan van het nieuwe bedrijf worden geleid.
Als u ervoor kiest uw oude 401 (k) geld te gebruiken om een IRA-rollover te maken, behoudt u de belastingvoordeelstatus voor die fondsen en hoeft u geen boete voor vroegtijdige terugtrekking in rekening te brengen.
Vereiste minimumverdelingen met een bevroren 401 (k)
Als u de leeftijd voor vereiste minimumdistributies (RMD) van uw 401 (k) -rekening hebt bereikt en uw abonnement is bevroren, betaalt uw plansponsor nog steeds RMD uit.Als dit niet gebeurt, vraag je je RMD en documenteer je je inspanningen om IRS-boetes te voorkomen.
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.
Ik wil een deel van mijn pensioenplan met mijn werkgever overdragen en ik heb het advies gekregen om aparte cheques aan te vragen voor de bedragen vóór en na belastingen. Wat betekent dit?
Dit is gebaseerd op de regels die een individu over een deel van zijn of haar pensioenplanbalans kan rollen, in plaats van het hele saldo door te rollen. Volgens de regels, als een persoon slechts een deel van zijn pensioentegoedrekeningen overslaat, wordt het deel dat wordt doorgerold geacht eerst het bedrag vóór belasting te omvatten.