Een rollover vindt plaats wanneer een deelnemer aan het plan een uitbetaling van contant geld of andere activa van een 401 (k) -plan neemt en het vervolgens bijdraagt aan een ander kwalificerend plan, IRA of 401 (k) binnen 60 dagen. Rollovers kunnen directe transfers van trustee naar trustee zijn of indirect, waarbij de distributie wordt betaald aan de eigenaar van de account. Niet alle geld in een 401 (k) komt mogelijk in aanmerking voor een rollover. Uitkeringen die deel uitmaken van een reeks reguliere betalingen, vereiste minimale uitkeringen (RMD), onttrekkingen van ontberingen, dividenden die worden uitbetaald op werkgeverseffecten en de kosten van levensverzekeringsdekking komen niet in aanmerking voor een rollover. In gebreke gebleven 401 (k) leningen en correctieve uitkeringen kunnen in bepaalde omstandigheden in aanmerking komen. Bijdragen na belastingen kunnen alleen in een IRA of een pensioenplan worden ingevoerd dat de belastbare en niet-belastbare delen bijhoudt. Een indirecte rolloververdeling is onderworpen aan federale inkomstenbelasting van 20%. Om inkomstenbelasting te vermijden, moeten gelden die gelijk zijn aan het ingehouden bedrag worden gebruikt.
Alle 401 (k) -uitkeringen hebben een formulier 1099-R uitgegeven en moeten worden gerapporteerd in de belastingaangifte van de ontvanger. Elk belastbaar bedrag dat niet wordt overgedragen, moet worden opgenomen als baten. Een 10% vroegtijdige boete kan van toepassing zijn als de deelnemer aan het plan jonger is dan 59. 5 op het moment van de uitkering. Er zijn uitzonderingen op deze boete, die u kunt vinden in de instructies voor formulier 5329.
AD:
Ik ben een leraar in een openbaar schoolsysteem en ik don ' Het heeft op dit moment een 403 (b) -plan, maar ik heb wel wat geld in een Roth IRA en ook een zelf-gerichte IRA. Kan ik mijn IRA-fondsen in een nieuw geopend 403 (b) -plan rouleren, aangezien ik momenteel in dienst ben bij de school sy
Als u een 403 (b) -rekening opmaakt onder het 403 (b) -plan van de school, mag de traditionele IRA-activa naar de 403 (b) -rekening rollen. Zoals u wellicht weet, kan de rollover van de Traditionele IRA naar de 403 (b) geen bedragen of bedragen na belasting bevatten die de vereiste minimale uitkeringen vertegenwoordigen.
Ik ben een eerste koper van een huis. Als ik een distributie van mijn 401 (k) neem om land en een huis te kopen, moet ik dan een boete betalen voor deze verdeling? Ook, wat voor soort formulier moet ik indienen bij mijn belastingen, waaruit blijkt dat de IRS $ 10, 000 in de richting van een ho
Ging, zoals u misschien al weet, dan moet u aan bepaalde vereisten voldoen, uiteengezet in de 401 (k ) plan document, om in aanmerking te komen voor een uitkering uit het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten. Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%.
Ik heb problemen om mijn voormalige werkgever mijn 401 (k) -plancalans naar een rollover te laten distribueren. Kun je me de redenen vertellen waarom een werkgever uitkeringen zou uitstellen en als er een overheidsinstantie is die ik zou kunnen contacteren om de distributie aan te moedigen?
